Кроме того, должно осуществляться обязательное информирование граждан о повышенных рисках с криптовалютой. Например, в Европе вышла директива, согласно которой европейские биржи и операторы цифровых валют обязаны отчитываться о своих клиентах и транзакциях. В противном случае уплачивать tradeallcrypto налог придется на всю стоимость сделки. Приобретение криптовалюты и ее последующее хранение не облагаются налогом. Обложение дохода от аирдропов достаточно сложная история с точки зрения закона. Использовать НДФЛ также будет достаточно сложно из-за необходимости заполнения декларации.
Оно запрещает проводить операции, принимать или перечислять в оплату криптовалюту по закону « О цифровых финансовых активах ». Где бы ее не проводили, эта операция для российских граждан является тарифы открытие брокер незаконной. При особо крупном размере (13,5 млн рублей за 3 последних года) максимальной санкцией будет 3 года лишения свободы. Государство постепенно оформляет правовой статус криптовалют.
При работе с ними договор может быть заключен по законам их страны — например, по английскому праву. В нем должны быть детально прописаны все способы оплаты и суммы в криптовалюте. Легальный вывод средних и крупных сумм возможен только на банковский счет. До конца 2019 года выводить средства от продажи крипты на свой зарубежный счет было нельзя, по крайней мере если вы являлись российским резидентом. Данная операция не входила в список разрешенных в соответствии со 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Гражданин, который не сообщил налоговым органам о владении криптовалютой, лишается права на судебную защиту, отметил Юрий Брисов. Он утверждает, что это противоречит Конституции Российской Федерации, в которой сказано, что каждый гражданин имеет право на защиту в суде. Все штрафы, предусмотренные Налоговым кодексом РФ и, которые применяются по отношению к тем, кто был уличен в неуплате налогов, распространяются и на операции с криптовалютой, подчеркнул Юрий Брисов.
Срок давности по налоговым правонарушениям составляет 3 года в теории и до 5 лет на практике (пруф). Пополнение депозита на биржах производится посредством банковского перевода. К сожалению, российские банки нелояльно относятся к исходящим валютным платежам в целом, а для приобретения крипты в особенности. При этом, поскольку цифровые активы являются имуществом, они могут принести доход. Следовательно, любая прибыль с криптовалюты будет облагаться налогом. Но компании, зарегистрированные вне России, могут использовать криптовалюту в качестве оплаты.
Необходимо выгрузить из всех аккаунтов на криптобиржах и кошельках операции, связанные с фиатными деньгами с 1 января по 31 декабря прошедшего года. Прибыль в иностранной валюте нужно перевести в рубли по актуальному курсу ЦБ. Из суммы доходов с цифровых валют вычитаем расходы на их приобретение и получаем прибыль.
Напрямую отслеживать транзакции в блокчейне, где есть только код отправителя, код получателя, и идентификатор самой операции, и, самое главное, проводить идентификацию лиц налоговики не могут. В то же время основным источником информации по операциям с криптовалютой являются иностранные криптовалютные японские свечи для начинающих биржи, отмечает Лихачев. Налогообложению подлежит исключительно получение прибыли от операций с криптовалютой – любая деятельность с ней, при которой доходы превысят расходы. Как физическим лицам, так и организациям/ИП стоит уделить особое внимание документированию операций с криптовалютой.
DFH поддерживает 5 блокчейнов (в ближайшие пару недель добавится еще 10) и более 300 протоколов. Для банков они часто становятся красной тряпкой и поводом запросить кипу документов, а то и заблокировать счет. Если вы вовремя подали декларацию 3-НДФЛ, но не уплатили налог до 15 июля, то вышеприведенные штрафы вам не грозят. Законодатели давно обсуждают, считать ли майнинг предпринимательской деятельностью. (!) Мы будем держать в курсе относительно развития судебной практики и практики налоговых органов, а также ответов на адвокатские запросы.
Согласно этим поправкам, все владельцы криптовалюты должны будут отчитаться о криптовалюте, находящейся в их собственности, и о своих операциях. В том размере, который налоговая подтвердит, либо вам могут его пересчитать и направить требование на уплату другой суммы. Самый простой способ подачи декларации по форме 3-НДФЛ в налоговый орган — через кабинет налог.ру. Также налоговую декларацию можно отправить заказным письмом по почте. Когда вы проводите операции с криптовалютой, важно самостоятельно собирать по ним документы и вести учет.
Ответственность за уклонение от уплаты налогов будет наступать по общим нормам. Это штрафы и пени, предусмотренные в Налоговом кодексе РФ, а также статьи 198 и 199 Уголовного кодекса РФ, предусматривающие различные виды уголовной ответственности, вплоть до лишения свободы на срок до 6 лет. На данный момент российские власти ведут активную разработку криптовалютного законодательства.
Получается, что криптовалюта находится в серой зоне, и налоговая служба не наработала достаточной практики в сборе доказательств в случаях с уплатой налогов с криптовалютных операций. Любой доход от операций с криптовалютами облагается налогом. При доходе до 5 млн рублей ставка – 13%, от 5 млн рублей – 15%. Сейчас криптовалюты регулируются федеральным законом № 259 «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
Есть белорусская биржа Currency.com с выводом денег на счет в Сбере. Есть локальные российские проекты вроде Bitpapa (но это P2P). Если платежи через банк или платежную систему, отследить проблемы не составляет. Банки в принципе очень подозрительно относятся к P2P-переводам. По возможности избегать межбанковских переводов — к ним больше внимания.
Поскольку майнеры получают доход, значит они также должны отчитываться перед налоговой. Налоговым событием для них станет продажа намайненной криптовалюты. При формировании отчетности потребуется уточнить расходы на майнинг. Информация нужна, чтобы высчитать сумму для уплаты налога.
Подскажите, пожалуйста, при покупке в физическом обменнике выдаются ли документы, подтверждающие покупку, которые можно потом представить налоговой для основания рассчета налога? Так как криптовалюта считается имуществом, а самозанятые не могут облагать доходы от перепродажи имущества. Так как правонарушение было совершено уже в 2023 году, который является новым налоговым периодом, то срок давности будет отсчитываться с окончания этого периода — с 1 января 2024 года. Отличаться будут только даты, до которых нужно подать декларацию и уплатить налог. Так как правонарушение было совершено уже в 2024 году, который является новым налоговым периодом, то срок давности будет отсчитываться с окончания этого периода — с 1 января 2025 года.
Налоговая считает доходом прибыль от продажи криптовалюты, за вычетом расходов на покупку монет. Также им предстоит разработать механизмы регулирования этой отрасли — в том числе прояснить вопросы налогообложения. А пока можно гипотетически рассмотреть наиболее вероятные варианты.
Конкретно этот вопрос (платежи P2P в адрес ИП) мы не изучали. Большие суммы — десятки миллионов рублей и выше — выводить на юрлицо. С зарубежными юрисдикциями в связи текущей геополитической обстановкой ситуация неопределенная. «Самозанятые платят налог, предусмотренный для самозанятых, ИП и юрлица платят налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения, физлица платят НДФЛ», — пояснил Казанцев. Хотите хранить, отправлять, принимать, делать ставки или торговать криптовалютами? С Cryptomus все возможно — зарегистрируйтесь и управляйте своими криптовалютными средствами с помощью наших удобных инструментов.
